Flusso di cassa operativo
Definizione di Sintesi
Liquidità generata dalla gestione caratteristica dell'impresa, al netto degli investimenti e delle variazioni del capitale circolante.
Il flusso di cassa operativo è la liquidità generata dall'attività caratteristica dell'impresa. Si calcola partendo dall'EBITDA, sottraendo le imposte, gli interessi pagati e le variazioni del capitale circolante. È la base per calcolare il DSCR e valutare la capacità di rimborso del debito.
4F ExpertRoberto Cardinale
Corporate Finance & Credit Strategist | Four Finance
Specialista in finanza d'impresa, analisi del merito creditizio e rating bancario per le PMI. Supporta imprenditori e direzioni finanziarie nell'ottimizzazione della Centrale Rischi, nella pianificazione della tesoreria e nella strutturazione di linee di credito sostenibili e competitive.
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