Business Interruption (Copertura Assicurativa)

Cos'è la Business Interruption e come funziona

La copertura Business Interruption (BI) è una polizza assicurativa che protegge l'azienda dalle perdite economiche derivanti da un'interruzione dell'attività produttiva o logistica. A differenza delle polizze danni tradizionali che coprono il valore dei beni materiali, la BI indennizza il mancato utile e le spese fisse che continuano a gravare sull'impresa durante il fermo. Il calcolo dell'indennizzo si basa tipicamente sul margine di contribuzione perso nel periodo di interruzione, moltiplicato per i giorni di inattività, con eventuali franchigie e periodi di carenza contrattuali.

Impatto per le PMI e i CFO

Per le PMI manifatturiere e logistiche, la Business Interruption è uno strumento essenziale di risk management. Un fermo di 72 ore su una linea produttiva può costare tra 15.000 e 60.000 euro al giorno in margine di contribuzione perso, senza contare le penali contrattuali e il deterioramento del rating bancario. Solo il 38% delle imprese manifatturiere con fatturato tra 2 e 10 milioni ha una copertura BI attiva, esponendosi a un rischio sistemico che il CFO deve mappare e assicurare con la stessa attenzione dedicata al rischio di credito o cambio.